Les orientations budgétaires pour 2025 ont été à l’ordre du jour du conseil municipal du 19 décembre 2024. Les élus réunis autour du maire, Didier Brémond, ont été invités à débattre et échanger lors du Débat d’Orientation Budgétaire (DOB). Cette étape est essentielle et obligatoire de la procédure budgétaire des collectivités. Elle participe à l’information des élus et favorise la démocratie participative des assemblées délibérantes en facilitant les discussions sur les priorités et les évolutions de la situation financière de la collectivité en préalable du vote du budget. Ce document a été approuvé à l’unanimité lors du conseil municipal du 19 décembre 2024.
Un contexte politique inédit
Sur le plan politique, la situation en France est complexe : le 12 novembre 2024, à une large majorité, les députés ont rejeté la première partie du projet de loi de finances 2025. La motion de censure du gouvernement ayant été votée et la loi de finances n’étant pas adoptée, les éléments indiqués dans le rapport d’orientation budgétaire soumis aux élus lors du conseil municipal, tiennent compte de cet élément. C’est dans ce contexte particulier qu’est élaboré le rapport sur les orientations budgétaires 2025.
Rétrospective
La présentation de Chantal Lassoutanie, premier adjoint, a débuté par une rétrospective financière.
Recettes de fonctionnement à la hausse, maîtrise des dépenses
Les recettes de fonctionnement de la Ville évoluent à un rythme plus soutenu que les dépenses, « signe de bonne gestion ». Ces recettes sont constituées :
- de la dotation de l’État qui a diminué de -8,8% entre 2015 et 2022 ou se stabiliser en 2023 et 2024 ;
- des recettes des services qui ont très peu augmenté ;
- de produits locaux (impôts locaux), sachant que le taux d’imposition a été maintenu depuis 2015 ;
- de subvention provenant de l’État, du Département, de l’Agglomération Provence Verte notamment…
- et d’une recherche incessant de financements – appels à projets, fonds divers…- qui, à elles seules, expliquent l’augmentation des recettes.
En dépit de l’inflation, les dépenses de fonctionnement sont maîtrisées tout en maintenant la qualité des services aux usagers.
Une politique active d’investissement
La politique active et dynamique en matière d’investissement a été maintenue. Les résultats financiers suivent le rythme du calendrier : études, conception, réalisation et les subventions d’équipement suivent cette cadence.
Le fond de roulement demeure confortable à 12M€ et confirme la stabilité de la situation financière, permettant se poursuivre le financement des investissements en réduisant le recours à l’emprunt.
Une fois les dépenses réelles de fonctionnement et le remboursement du capital de la dette payé, la Ville dispose d’une épargne nette suffisante pour autofinancer une partie des investissements, à hauteur de 115€/habitant.
2025 : l’amorce du désendettement
La Ville a su trouver un réel équilibre financier afin de poursuivre sa politique d’investissement. La dette a augmenté en 2022 et 2023 et à partir de 2024, s’est stabilisée. 2025 sera l’année de l’amorce du désendettement et au 31 décembre 2026, le montant du captal restant dû s’élèvera à 25,3M€, identique à celui enregistré en janvier 2020. Durant ces six années, la Ville a investi et réalisé la somme de 70M€ : école Véronique-Delfaux, gymnase du Vabre…
Signe de bonne santé financière, le ratio de désendettement reste nettement en deçà des dix années, ce qui permettra de poursuivre une politique dynamique d’investissement.
Les orientations 2025
Les orientations sont conduite autour de plusieurs points :
- renforcer la proximité avec les Brignolais et les Brignolaises et poursuivre l’amélioration de leur cadre de vie : réfection des voiries, politique sociale, enfance, jeunesse, famille, séniors…
- développer le rayonnement et l’attractivité de notre territoire au travers notamment de l’offre évènementielle, culturelle et sportive et la programmation Cœur de Ville 2,
- continuer à intégrer le développement durable dans tous les projets de la Ville,
- respecter les équilibres financiers, avec une construction du budget qui s’inscrit dans la stratégie du maintien des équilibres avec le maintien des taux d’imposition depuis 2015, la maîtrise de la section de fonctionnement, un investissement soutenu et dynamique et un endettement contenu,
- la poursuite de la politique de rationalisation des dépenses,
- le maintien d’une politique active de recherche de financements.
Un plan pluriannuel d’investissement
Brignoles a engagé un programme d’investissements d’envergure qui se décline sur la durée du mandat électoral. Outre les dépenses traditionnelles de matériels techniques, informatiques, divers, véhicules, mobilier, cette année est l’année d’aboutissement des principaux projets engagés sur le mandat :
- groupe scolaire Véronique-Delfaux
- réfection de la chapelle Notre Dame d’Espérance
- construction du complexe sportif Vabre phase 1
- réhabilitation du gymnase Jean-Jaurès
- aménagement des voies du quartier La Tour
- désimperméabilisation des cours de l’école Jean-Giono
- terrain de foot 5
- des opérations de voirie prévues à hauteur de 1,7M€.
La participation à la concession avec VAD, Var Aménagement Développement, pour la partie équipements publics est prévue conformément au CRAC – Compterendu Annuel à la Collectivité – voté.
Différents travaux dans les bâtiments communaux, les écoles, seront engagés dans le cadre du développement durable : rénovations énergétiques, relamping…
La dimension développement durable est intégrée à toutes les études et travaux réalisé , en cours et à venir.
À ce programme, s’ajoutent les actions Cœur de Ville dont une partie fait l’objet d’une concession d’aménagement avec VAD ainsi que les subventions versées aux propriétaires dans le cadre de l’OPAH-RU.